Compte de libre passage : pourquoi et pour qui ?
La prévoyance professionnelle permet aux travailleurs suisses de se former un capital en prévision de leur retraite. Ce sont des avoirs qui comprennent spécialement les cotisations versées par l’employé lui-même, mais aussi celles qui sont versées par l’employeur. Cette protection permet de se prémunir contre de potentiels risques. C’est donc crucial en cas d’arrêt de travail causé par diverses raisons, qu’il soit volontaire ou non. Pour cela, l’option la plus prisée s’avère le dépôt dans un compte de libre passage. Mais, qui est exactement concerné par le compte de libre passage ? Et, pourquoi opter pour cette solution ?
Comprendre le compte de libre passage
Avant tout, il est nécessaire de savoir que le capital de libre passage représente plus d’une cinquantaine de milliards de francs en 2021, en Suisse. Le compte de libre passage n’est autre qu’un compte sur lequel est versé le capital de LPP accumulé par un travailleur.
Le compte de libre passage contient ainsi en partie le capital de prévoyance professionnelle ou du 2e pilier du système social en Suisse. L’ouverture d’un compte de libre passage est la meilleure solution pour un employé qui envisage de quitter son emploi. Et cela, quelle que soit la raison. Et pour cause : dès le changement de travail, les fonds sont transférés sur le compte de libre passage. Il s’agit d’une obligation légale, jusqu’à ce que le travailleur trouve un nouveau job vu que le retrait d’argent ou de montant de sa caisse de pension est impossible, dans ce cas.
Pour maintenir votre prévoyance professionnelle en Suisse, ouvrir un compte de dépôt de libre passage à rendement est recommandé. Ce dernier constitue un lieu de transition nettement plus optimisé pour votre capital de prévoyance si vous quittez votre caisse de pension.
Détenir plusieurs comptes de libre passage : est-ce possible ?
La plupart des travailleurs suisses se demandent toujours s’il est autorisé ou non de détenir plusieurs comptes de libre passage. Et bien oui, cela est tout à fait possible, mais leur ouverture doit se faire dans deux fondations de libre passage différentes.
En ouvrant deux comptes de libre passage, vous pouvez bénéficier des privilèges inégalés :
- La flexibilité dans les placements : vous pouvez à la fois faire un placement ou dépôt de libre passage (une partie dans une solution de titres) et verser l’autre sur un compte de libre passage. S’il y a un rachat de cotisations (Racheter des années de cotisations de son 2ème pilier : comment procéder ?), il est possible de ne transférer que les fonds déposés dans le compte de libre passage, mais le rachat de cotisations doit se faire avant le libre passage, dans la caisse active.
- La réduction d’un taux d’imposition : le taux d’imposition est restreint si vous échelonnez vos retraits (des avantages fiscaux pour une meilleure économie)
- La protection en cas de faillite de la fondation de libre passage : en ouvrant deux ou plusieurs comptes de libre passage, vous serez protégé en cas de faillite de la fondation de libre passage. Pourquoi ? Parce que les risques sont répartis en raison de la dispersion de vos avoirs en CHF.
Compte de libre passage : pour qui précisément ?
Comme mentionné précédemment, le maintien de la prévoyance professionnelle est une obligation légale. Ainsi, le compte de libre passage accueille le capital que le travailleur a généré grâce au LPP ou 2e pilier du système de prévoyance suisse.
Les fonds liés à la LPP doivent être protégés et versés vers une institution de libre passage si le salarié quitte une caisse de pension, le temps de trouver un autre employeur.
Lors de l’ouverture d’un compte de libre passage, il faut impérativement respecter deux conditions :
- Être majeur (âge : + de 18 ans)
- Avoir des fonds sur un compte de prévoyance professionnelle (2e pilier)
Ouvrir un compte de libre passage : dans quelles situations ?
De multiples raisons peuvent encourager une personne active à ouvrir un compte de libre passage. Certes, la cessation d’activité est ce qui implique définitivement le transfert des avoirs LPP vers une institution de libre passage. Néanmoins, d’innombrables situations peuvent lui faire quitter son employeur ainsi que la caisse de pension associée. On peut citer essentiellement :
- Le chômage
- Le fait de devenir indépendant
- Le changement de poste
- Le congé maternité
- Un départ à l’étranger durant une longue période
- Le divorce
- Le suivi d’une formation sans activité rémunérée en parallèle
- Une pause volontaire dans sa carrière professionnelle
Opter pour un compte de libre passage : pour quelles raisons ?
Ouvrir un compte de libre passage permet de profiter de divers atouts indéniables. En premier lieu, une sécurité optimale avec le compte est garantie. En second lieu, opter pour un compte de libre passage permet de bénéficier d’avantages fiscaux.
Qu’en est-il des atouts fiscaux du compte de libre passage ?
Tout d’abord, pour réduire la charge fiscale au moment du retrait des avoirs de la caisse de pension, pensez à une division des fonds. Comme ça, vous déposerez les avoirs sur deux comptes de libre passage ou deux fondations de libre passage différentes. De ce fait, les retraits peuvent être échelonnés afin de jouir d’un avantage fiscal sur les prélèvements.
Il est donc possible de profiter d’un capital imposé à un taux réduit, en cas de versement, quand on parle d’atout fiscal de compte de libre passage. Puis, vous ne payez pas d’impôt sur la fortune, ni d’impôt sur le revenu, ni d’impôt anticipé. Et cela est valable durant toute la durée de la prévoyance. Pour le capital, il est imposé séparément de vos autres revenus.
Entre autres, l’ouverture d’un compte de libre passage en Suisse assure la préservation des fonds dans une caisse de pension. Le fait d’opter pour ce dernier est donc avantageux puisqu’il sert à garder l’argent de votre retraite en sécurité jusqu’à ce que vous dénichiez un nouveau travail. Quoi qu’il en soit, sachez que le taux d’intérêt appliqué sur un compte de libre passage est distinct de celui pratiqué aux autres comptes de dépôts classiques. En effet, il est souvent de 0,01 %.
Ouvrir un compte de libre passage : comment faire ?
Pour éviter que vos cotisations pour la retraite soient envoyées à la Fondation Institution Supplétive, ouvrez un compte de libre passage si vous avez perdu votre emploi. Pour ouvrir un compte de libre passage, deux options s’offrent à vous :
Choisir un prestataire de libre passage pour la gestion du compte (société d’assurance, organe d’une banque, etc.)
Demander l’ouverture d’un compte de libre passage auprès d’un prestataire en ligne (remplir le formulaire par ses informations, recevoir les documents par la poste, signer et les renvoyer).
Une fois que le compte est bien ouvert, en tant que titulaire, vous pouvez transférer vos avoirs LPP en toute sérénité.
