Qu'est-ce qu'un fonds de prévoyance ? Définition, avantages et fonctionnement

En Suisse, la sécurité financière à la retraite repose sur trois piliers. Si les deux premiers (AVS et LPP) sont souvent bien connus, la notion de "fonds de prévoyance" ou "fonds de pension" peut sembler plus vague. Pourtant, ces termes désignent l'institution qui gère l'épargne de votre prévoyance professionnelle (le 2e pilier). Comprendre leur rôle est crucial pour optimiser votre avenir financier.

Un fonds de prévoyance est l'entité qui collecte vos cotisations et celles de votre employeur pour les faire fructifier. Le bon fonctionnement et la performance de ce fonds déterminent le montant de votre capital retraite. Malheureusement, il arrive souvent que des fonds soient oubliés suite à des changements d'emploi. Nous allons vous aider à comprendre l'importance de votre fonds de prévoyance, son fonctionnement et, surtout, comment retrouver les avoirs perdus pour sécuriser votre retraite.

Opter pour un fonds de prévoyance vous permet de bénéficier de plusieurs avantages essentiels qui renforcent la sécurité et la stabilité de votre retraite.

Le fonctionnement d'un fonds de prévoyance repose sur un mécanisme bien établi, qui se déroule en plusieurs étapes :

Il est malheureusement fréquent que des avoirs soient oubliés lors de changements d'emploi. Si vous n'avez pas transféré vos fonds, ils sont conservés par la Fondation institution supplétive LPP. Swiss Serenity peut vous aider à retrouver ces avoirs perdus et à les replacer dans une solution plus avantageuse.

Ne laissez pas votre argent dormir. Chaque franc retrouvé peut avoir un impact significatif sur votre retraite.

Le 2e pilier est ouvert aux assurés qui remplissent les conditions suivantes :

Si vous percevez un salaire annuel inférieur à 22 050 francs, il est quand même possible de s’assurer au 2e pilier si votre employeur contribue volontairement. Si vous êtes travailleur indépendant ou si vous avez signé un Contrat à durée déterminée (jusqu’à 3 mois), le versement de cotisations n’est pas obligatoire. Cependant, rien ne vous empêche de cotiser de manière volontaire.

Il est vivement recommandé d’étudier votre situation 10 ans avant la date de départ en retraite souhaitée. Vous pouvez alors choisir entre une sortie en rente ou en capital, si votre fonds de prévoyance permet une retraite en capital à 100 %.

Si vous recherchez une sécurité financière, optez pour le système de rente viagère, parce que vous la recevrez tous les mois jusqu’à la fin de votre vie. En cas de décès, vos proches touchent une pension (veuf, veuve ou orphelins). Ainsi, vous profitez d’une sécurité et d’un confort financiers parce qu’en cas de longévité, c’est le fonds de prévoyance qui supporte les dépenses liées au versement de la rente viagère. Il existe, tout de même une contrainte qu’il faut connaitre : cette rente est imposable à hauteur de 100 % avec les autres revenus mensuels perçus tels que l’AVS.

Le retrait en capital ou retrait forfaitaire est un capital épargné sous la forme d’actifs libres pouvant être réinvestis à votre guise. Vous pouvez acheter un véhicule, voyager, amortir un prêt hypothécaire, etc. Le montant débloqué est soumis à un impôt unique qui varie de 5 à 15 % (en fonction du canton, de la commune, de l’église et de la demande tarifaire) du montant total.

Il faut comprendre qu’en choisissant le retrait en capital, le risque de longévité n’est plus supporté par les fonds de pension. Le retraité devra également décider seul des stratégies d’investissement à réaliser.

Le retrait mixte permet de recevoir un versement partiel en rente et une partie sous la forme d’un capital. Il faut alors définir l’écart budgétaire (par rapport aux autres revenus) à couvrir avec une rente pour connaitre le capital que vous pouvez retirer en une seule fois. De plus en plus de salariés choisissent cette formule au moment de leur départ en retraite.