LPP et Immobilier : comment utiliser votre prévoyance pour financer un bien ?

La Loi sur la Prévoyance professionnelle est un dispositif créé pour améliorer le niveau de vie des retraités en Suisse. Il est possible pour les assurés d’envisager un retrait anticipé sous certaines conditions. L’acquisition d’une résidence principale figure parmi les cas qui permettent un déblocage anticipé des fonds cumulés sur une LPP.

Si vous envisagez d’acheter un bien immobilier, les fonds cumulés sur la LPP peuvent être débloqués plus tôt pour ce projet sous certaines conditions. Afin de mieux comprendre, découvrez, en premier lieu, qu’est-ce que la LPP.

La LPP est une pension professionnelle qui complète la retraite de base. Également appelée 2ème pilier, il s’agit d’une épargne que chaque assuré peut se constituer au cours de sa carrière professionnelle.

Tous les mois, les cotisations pour se constituer une prévoyance professionnelle sont versées auprès d’une caisse de pension. Elles sont prises en charge à parts égales par les salariés et leurs employeurs. Lorsque les cotisations s’accumulent, elles constituent l’avoir de vieillesse ou bien le capital de vieillesse.

La caisse de pension effectue des placements avec ces fonds pour le faire fructifier. Lorsqu’un assuré part à la retraite, la caisse de pension lui verse une rente mensuelle, calculée en fonction des cotisations versées et de la durée de sa carrière professionnelle. Il faut noter qu’il est possible de demander le versement d’un capital. En d’autres termes, l’assuré reçoit la totalité ou une grande partie de son avoir de vieillesse en une seule fois.

La LPP est un dispositif qui complète la pension de base et qui améliore les revenus à la retraite. Il faut également savoir qu’elle prévoit une couverture contre l’invalidité et le décès. Le 2ème pilier garantit ainsi un meilleur revenu à la retraite et une protection financière intéressante lorsqu’un sinistre survient.

Chaque cotisant a la possibilité d’utiliser les fonds cumulés sur son LPP sous certaines conditions. Si vous envisagez d’investir dans l’immobilier, découvrez les conditions qu’il faut remplir.

Si vous voulez utiliser les avoirs de votre LPP pour réaliser un investissement immobilier, vous pouvez demander un déblocage anticipé pour l’acquisition d’une résidence principale.

Vous pouvez choisir entre une maison ou un appartement qui deviendra votre résidence principale. L’achat d’une résidence secondaire ou d’un bien d’investissement n’est pas éligible.

L’acquisition d’une résidence principale vous libère du paiement de loyers mensuels pour vous loger. Vous serez chez vous et vous pourrez investir dans la décoration intérieure et l’aménagement de l’espace extérieur. L’achat d’une résidence principale est recommandé pour préparer la retraite. En effet, il devient difficile de trouver un nouveau logement lorsque le propriétaire décide de ne pas renouveler le bail que vous avez signé. Lorsque vous voulez vous installer dans une maison de retraite, vous pourrez vendre votre logement ou votre appartement pour couvrir les frais.

Avec les fonds débloqués de la LPP, vous pouvez acheter une résidence principale en Suisse ou dans un autre pays. Le 2ème pilier peut être utilisé de plusieurs manières :

Il faut savoir que le 2ème pilier ne doit financer qu’un seul bien à la fois. Si certains établissements bancaires considèrent les avoirs retirés de manière anticipée comme un apport personnel, d’autres estiment qu’il s’agit d’une obligation légale qui ne permet pas d’évaluer votre capacité d’épargne. Il est donc recommandé de disposer d’une épargne personnelle pour que le 2ème pilier soit judicieusement complété afin de bénéficier de conditions d’emprunt plus intéressantes. Si vous ne voulez pas retirer vos avoirs de manière anticipée, vous pouvez envisager la mise en gage du 2ème pilier.

Le retrait anticipé du 2ème pilier peut être partiel ou total pour financer l’acquisition d’une résidence principale. Les fonds peuvent être utilisés de différentes manières en fonction de votre situation (fonds propres, remboursement de prêt hypothécaire, achat de participations à la propriété ou financement de travaux de rénovation d’envergure).

Cependant, le retrait anticipé va entrainer une diminution notable des futures prestations de prévoyance. Pour éviter ce cas de figure en cas de décès ou d’invalidité, il est recommandé de souscrire une assurance complémentaire auprès de votre institution de prévoyance.

A noter que le retrait anticipé n’est autorisé que tous les 5 ans, le montant octroyé est limité au-delà de 50 ans et il faut en faire la demande 3 ans avant la date de départ à la retraite au plus tard. Par ailleurs, des restrictions sont prévues en cas de découvert.

Pour éviter le retrait anticipé des avoirs du 2ème pilier, il est possible de mettre en gage le droit aux prestations de prévoyance pour profiter de conditions de financement plus avantageuses. Il est également possible de mettre en gage un montant à concurrence de la prestation de libre passage.

Il faut noter que la mise en gage connait également une limitation au-delà de 60 ans, elle nécessite l’accord du conjoint ou du partenaire enregistré et sa demande doit être faite 3 ans avant le départ à la retraite. Un éventuel découvert peut également engendrer des restrictions.

Le retrait anticipé permet de réduire la dette et les intérêts de votre prêt immobilier. Il est recommandé lorsque vous souhaitez effectuer des travaux d’amélioration ou lorsque vos charges ne vous permettent pas de choisir la mise en gage.

La mise en gage est une option qui vous permet de conserver les prestations prévues pour votre retraite et pour votre prévoyance. Les fonds utilisés ne sont pas imposés et le rachat est idéal lorsque vous voulez valoriser votre capital grâce au taux d’intérêt LPP. De plus, aucune inscription au registre foncier n’est prévue.

Si vous effectuez un retrait anticipé de vos avoirs LPP, vous devez tenir compte des facteurs fondamentaux suivants : la fiscalité et la prévoyance. Il est également conseillé de bien évaluer l’impact de cette action sur votre retraite.

L’impact d’un retrait anticipé des avoirs du 2ème pilier sur la retraite va dépendre du plan de pension. Il se peut que cette action pénalise vos prestations de retraite, d’invalidité et de décès. En d’autres termes, votre pension de retraite, les prestations versées à la veuve/veuf et à l’orphelin peuvent être réduites.

La confédération et le canton prélèvent un impôt qui s’élève en moyenne à 10 % sur tout retrait de capital de prévoyance. Pour avoir une idée du montant de l’impôt, vous pouvez utiliser les calculatrices disponibles sur le site officiel de votre canton. Il faut noter qu’il y a plusieurs facteurs à prendre en compte, c’est pourquoi il est essentiel de demander l’assistance d’un expert spécialisé pour faire un choix judicieux.

Pour éviter les pièges, il est primordial d’échelonner les retraits pour que les taux d’imposition applicables ne soient pas élevés. Il faut savoir que l’impôt applicable aux prestations en capital est différent d’un canton à l’autre et même d’une commune à l’autre. Ainsi, si vous déménagez dans un canton où l’impôt est plus faible, vous réaliserez des économies non négligeables.

Lorsque vous utilisez vos avoirs LPP pour l’acquisition d’une résidence principale, tous les fonds retirés doivent servir à ce projet immobilier. Si vous vendez le bien, vous êtes tenus de rembourser les avoirs du 2ème pilier utilisés pour son financement. L’impôt prélevé sera alors remboursé.

Pour être certain de bien utiliser son LPP, il est vivement recommandé de choisir le bon moment, de bien préparer le dossier de retrait anticipé, de bien évaluer les différentes options de financement disponibles et de travailler avec un conseiller financier pour garantir le succès du projet.

La préparation du dossier de demande de retrait anticipé LPP nécessite une vérification minutieuse des conditions d’octroi. Il est primordial de réunir toutes les pièces justificatives et les documents indispensables (preuve d’achat, informations détaillées sur la résidence principale objet du retrait, etc.).

Le formulaire de demande doit être dûment rempli avant de le soumettre à la caisse de pension. N’oubliez pas d’indiquer la date de versement souhaitée en gardant en tête que le traitement du dossier de demande va durer au moins un mois.

Il faut rappeler que la LPP est destinée à la prévoyance et à la préparation de la retraite. Ainsi, si vous disposez d’un 3ème pilier, il est préférable d’utiliser les fonds qui y sont cumulés pour que vos revenus à la retraite ne soient pas réduits. Il est également recommandé de bien évaluer les avantages de souscrire un prêt à taux fixe, à taux variable, ou encore un prêt aidé.

L’accompagnement d’un professionnel vous aidera à mieux préparer votre projet d’acquisition de résidence principale. Vous bénéficiez de conseils adaptés à votre situation personnelle et votre investissement sera optimisé.

Utilisation de la LPP pour l'immobilier :

Conditions de retrait anticipé :

Options de financement avec la LPP :

Mise en gage :

Avantages du retrait anticipé :

Inconvénients du retrait anticipé :

Fiscalité :

Conseils pour maximiser l'utilisation de la LPP :

Pièges à éviter :