Aufschub der AHV-Rente: Alles, was Sie wissen müssen

Wenn eine versicherte Person beschließt, ihre Pensionierung aufzuschieben, kann sie dank des Rentenzuschlags, der mit der Anzahl der zusätzlich gearbeiteten Monate progressiv ansteigt, ein höheres Niveau der lebenslangen AHV-Rente erwarten. Der Versicherte ist verpflichtet, den Antrag auf Aufschub zum richtigen Zeitpunkt zu stellen, nachdem er seine Lebenserwartung eingeschätzt hat.

Das Prinzip ist einfach: Wenn ein Versicherter beschließt, über das Renteneintrittsalter (65 Jahre für Männer und zwischen 64 und 65 Jahren für Frauen, je nach Geburtsjahr) hinaus erwerbstätig zu bleiben. Der maximale Aufschlag, der vorgesehen ist, wenn der Aufschub 5 Jahre dauert (maximal zulässige Dauer), beträgt 31,5 %.

Der Rentenaufschub führt zu einer Verschiebung des Datums der ersten Rentenzahlung. Im Normalfall wird die erste Rente im Monat nach dem Erreichen des Rentenalters ausbezahlt. Durch den Aufschub des Renteneintritts wird seine AHV-Rente erhöht, weil er von einem Zuschlag profitiert, der zwischen 5,2 % (bei einer Mindestdauer von 0 bis 2 Monaten innerhalb eines Jahres) und 31,5 % bei einer Höchstdauer von 5 Jahren liegt.

Man muss verstehen, dass ein Versicherter, der das gesetzliche Austrittsalter erreicht, sehr wohl eine AHV-Rente beziehen und weiterarbeiten kann. Er ist dann zwar verpflichtet, auf Jahreseinkommen über 16 800 CHF Beiträge zu zahlen, aber diese Beiträge erhöhen nicht mehr den Betrag seiner Rente. Entscheidet er sich jedoch für einen Aufschub, erhöhen die eingezahlten Beiträge die Höhe seiner lebenslangen Rente.

Der Aufschub der AHV-Rente über das gesetzliche Renteneintrittsalter hinaus garantiert unter bestimmten Bedingungen einen lebenslangen monatlichen Zuschlag. Die AHV-Rente steigt proportional zur zusätzlich gearbeiteten Zeit nach dem gesetzlichen Renteneintrittsalter von 65 Jahren.

Der Aufschub der AHV-Rente ermöglicht es Rentnern außerdem, während dieser Zeit von finanzieller Flexibilität zu profitieren. Wenn sie mindestens ein Jahr lang erwerbstätig bleiben, erhalten sie weiterhin einen Lohn. Nach dieser Frist von einem Jahr ab dem gesetzlichen Rentenalter kann die Auszahlung der AHV-Rente jederzeit beantragt werden.

Der Antrag auf Aufschub muss innerhalb von 12 Monaten ab dem Tag, an dem der Versicherte das Referenzalter erreicht, gestellt werden. Es besteht keine Verpflichtung, die Dauer des Aufschubs festzulegen.

Der Antrag auf Aufschub muss auf der Website des kantonalen Sozialversicherungsamts (KSVA) gestellt werden, indem Sie das Anmeldeformular für eine AHV-Rente ausfüllen. Sie müssen die für Sie zutreffenden Optionen auswählen, um Ihren Aufschubsantrag zu spezifizieren. Dieses Dokument muss per Einschreiben verschickt werden und es ist ratsam, die Einzahlungsquittung zusammen mit einer Kopie des Formulars gut aufzubewahren. Sie können auch eine Empfangsbestätigung von der AHV verlangen.

Die Berechnung des Aufschubs erfolgt unter Berücksichtigung der pro Jahr gearbeiteten Zeit. Ab 2027 werden diese Steigerungsraten der Rente im Rahmen eines Aufschubs in Abhängigkeit von der Lebenserwartung des Versicherten festgelegt, aber vorerst wird der anwendbare Zuschlag als Prozentsatz in Abhängigkeit von der nach dem gesetzlichen Rentenalter gearbeiteten Zeit ausgedrückt:

Wenn die 5-Jahres-Frist abgelaufen ist oder der Versicherte seine Rente beziehen möchte, genügt es, den Aufschub der Altersrente zu widerrufen, indem er das entsprechende Formular ausfüllt.

Für einen alleinstehenden Mann, der sich für den Aufschub des AHV-Rentenbezugs entscheidet, würde er bei einer ordentlichen Jahresrente ohne Aufschub von 30 240 CHF 31 812 CHF erhalten, wenn er seinen Austritt um ein Jahr aufschiebt.

Nach 2 Jahren wird seine AHV-Rente 33 506 CHF betragen.

Nach 3 Jahren erhält er einen jährlichen Gesamtbetrag von 35.411 CHF.

Wenn er 4 Jahre wartet, wird seine jährliche AHV-Rente 37 498 CHF betragen.

Nach 5 Jahren zahlt ihm die Kasse eine jährliche Rente von 39 766 CHF.

Es ist möglich, weiter zu arbeiten und die AHV-Rente aufzuschieben: Während dieser Zeit zahlt die versicherte Person weiterhin Beiträge an die AHV. Seit dem 1. Januar 2023 können diese Beiträge über das Referenzalter hinaus die AHV-Rente verbessern, wenn sie bestimmte Bedingungen erfüllen, insbesondere wenn die Rente noch nicht das Höchstniveau erreicht und die berufliche Laufbahn der versicherten Person Lücken aufweist.

Entscheidet sich der Versicherte jedoch für den Bezug der AHV-Rente und nimmt erneut eine Erwerbstätigkeit auf, werden die eingezahlten Beiträge nicht mehr berücksichtigt, es sei denn, er beantragt eine Neuberechnung nach der Pensionierung über den Freibetrag von 1400 CHF monatlich hinaus durch den Arbeitgeber (auf Einkommen unterhalb dieser Schwelle werden keine AHV-Beiträge mehr erhoben).

Ein Aufschub des Bezugs der AHV-Rente hat zwar viele Vorteile, insbesondere wenn die Lebenserwartung der versicherten Person über 83 Jahre beträgt, aber der Aufschub hat dennoch Nachteile, die man kennen sollte. Im Falle eines vorzeitigen Todes verliert der Versicherte die Vorteile, die sich aus seiner Entscheidung ergeben können, vorübergehend auf die AHV-Rente zu verzichten. Wenn der Versicherte die aufgeschobene AHV-Rente nicht begonnen hat zu beziehen, erhalten die Hinterbliebenen keine Zuschläge. Die dem Witwer oder der Witwe gewährte Hinterbliebenenrente kann ebenfalls gekürzt oder gestrichen werden, wenn der verstorbene Versicherte die aufgeschobene AHV-Rente noch nicht bezogen hat.

Darüber hinaus können die administrativen Schritte schwierig sein: Der Versicherte muss innerhalb von 12 Monaten nach Erreichen des Referenzalters bei seiner AHV-Kasse formell erklären, dass er den Bezug seiner AHV-Rente aufschieben möchte. Er muss seine Finanzstrategie verwalten und eine sorgfältige Planung ist erforderlich. Der Zuschlag, der sich aus dem Aufschub ergibt, unterliegt der Einkommenssteuer, und wenn alle finanziellen Ressourcen zusammenkommen, muss der Versicherte eine höhere Steuer zahlen.

Daher wird dringend empfohlen, die persönliche Situation genau zu analysieren, bevor man sich auf den Aufschub einlässt. Es ist sinnvoller, unter Berücksichtigung des Einkommens, der Lebenserwartung und des Profils des einzelnen Versicherten zu entscheiden.